為強化董事會職能及公司內部監控機制，本公司設有審計委員會，由全體獨立董事組成，每季至少召集一次，並訂有「審計委員會組織規程」，規範其職權如下：

• 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

• 內部控制制度有效性之考核。

• 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

• 涉及董事自身利害關係之事項。

• 重大之資產或衍生性商品交易。

• 重大之資金貸與、背書或提供保證。

• 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

• 簽證會計師之委任、解任或報酬。

• 財務、會計或內部稽核主管之任免。

• 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。

• 其他公司或主管機關規定之重大事項。

 

審計委員會年度工作重點及運作情形

• 本公司財務報表允當表達。

• 本公司內部控制之有效實施。

• 本公司遵循相關法令及規則。

• 本公司存在或潛在風險之管控。

• 本公司或主管機關規定之重大事項。

 

第1屆審計委員會成員

職稱	姓名	學歷	經歷	現職
獨立董事	龔俊吉 (召集人)	中山大學管理學院碩士	勤業眾信聯合會計師事務所執業會計師	鼎固控股有限公司獨立董事 威力德生醫(股)公司獨立董事 舊振南食品(股)公司董事 漢來美食(股)公司獨立董事
獨立董事	詹火生	英國威爾斯大學社會行政研究所	台灣大學社會學系副教授 台灣大學社會學系教授 台灣大學社會學系教授兼系主任 中正大學社會福利研究所教授兼所長	暨南國際大學榮譽講座教授 財團法人兩岸共同市場基金會董事長 新鼎系統(股)公司董事
獨立董事	謝明瑞	中興大學應用經濟研究所 倫敦大學社會政策與社會科學博士後		淡江大學兼任副教授
			華南金融控股(股)公司董事 智泰科技(股)公司董事 智泰科技(股)公司董事獨立董事 中華民國股票上市暨證券櫃檯買賣中心上櫃審議委員
獨立董事	劉慧君	台灣大學法律學系	建漢科技(股)公司監察人	圓平法律事務所主持律師 圓福投資(股)公司董事長 勝華科技(股)公司重整監督人 科冠能源科技(股)公司清算人 中華映管(股)公司破產管理人 建漢科技(股)公司獨立董事 太平洋建設(股)公司獨立董事 喬智開發(股)公司監察人

 

2025年運作情形

• 2025年開會次數共8次

職稱	姓名	實際出席次數(B)	委託出席次數	實際出席率(%)【B/A】
召集人	龔俊吉	8	0	100%
委員	詹火生	8	0	100%
委員	謝明瑞	8	0	100%
委員	劉慧君	8	0	100%

 

• 截至2025年運作情形

審計委員會 日期/屆期	議案內容			證券交易法 第14條之5 所列事項	獨立董事 反對或保留 意見
2025/1/16 第1屆 第16次	113年第四季稽核工作報告			V	無
	114年度簽證會計師委任及報酬案			V	無
	114年簽證會計師獨立性及適任性評估案			V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2025/3/13 第1屆 第17次	113年度營業報告書及財務報表案			V	無
	113年度盈餘分配案			V	無
	盈餘轉增資發行新股案			V	無
	修訂「公司章程」			V	無
	修訂「股東會議事規則」			V	無
	修訂「股務作業管理辦法」			V	無
	解除董事競業禁止限制案			V	無
	修訂「融資循環」			V	無
	對泰國租賃子公司增資泰銖175,686仟元			V	無
	113年度內部控制制度聲明書			V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2025/5/13 第1屆 第18次	114年第一季稽核工作報告			V	無
	114年第一季財務報告			V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2025/6/3 第1屆 第19次	114年現金增資發行甲種不可轉換特別股			V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2025/8/13 第1屆 第20次	114年第二季稽核工作報告			V	無
	114年度第二季財務報表			V	無
	為提升整體營運效率，大陸子公司「台駿國際融資租賃有限公司」與「日盛國際融資租賃有限公司」之吸收合併案			V	無
	訂定「金融消費者保護法內部稽核制度管理規範」			V	無
	修訂「投資循環」			V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2025/9/25 第1屆 第21次	修訂「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」、「2025年度智慧財產管理計畫」			V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2025/11/13 第1屆 第22次	114年第三季稽核工作報告			V	無
	115年稽核計畫			V	無
	114年度第三季財務報表			V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2025/12/17 第1屆 第23次	修訂「資通安全管理政策」			V	無
	修訂「薪工循環」			V	無
	115年度營業規劃報告暨財務預算			V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過